老師，請問不預繳企業所得稅可以嗎？

微信用戶 追問

2024-10-19 19:18

老師，以前年度有虧損，今天有盈利，如果我繳納了企業所得稅，在匯算清繳時就可能要辦理退稅，聽說辦理退稅要查賬，有風險，所以我想是不是現在可不可以不預繳？

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:19

那你暫估成本，做平，這樣就不會產生稅了

微信用戶 追問

2024-10-19 19:21

老師，暫估成本的分錄怎么寫啊？

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:22

借：主營業務成本 
貸：應付賬款-暫估

微信用戶 追問

2024-10-19 19:23

老師，這個在什么時候沖暫估，也就是這個暫估在什么時候要把處理平賬

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:27

收到發票再沖就可以了

微信用戶 追問

2024-10-19 19:32

老師，沒有發票啊，就是想將以前年前的虧損彌補平賬啊

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:34

這個又不要做分錄，你申報有的

微信用戶 追問

2024-10-19 19:40

老師，我申報這個彌補這欄沒有數據啊

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:42

那這個是系統的問題，要么就是彌補完了

微信用戶 追問

2024-10-19 19:45

老師，請問這個彌補以前年度虧損這一欄是數據是手動填寫還是系統會自動帶出來？

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:47

這個是系統自動出來的，不用手動寫的

微信用戶 追問

2024-10-19 19:50

老師，請問這個季度企業所得稅申報表是按季度數據填，還是按從1至每個季的最后一個月的數據填？

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:52

這個是1到9月的數據一起來填的

微信用戶 追問

2024-10-19 19:53

老師，但是我這個季度報表的稅款所屬期都是按季度來的呀，所以我都是按季度數據填寫的，錯了嗎

微信用戶 追問

2024-10-19 19:55

老師，我都是先申報每個季度的財務報表，然后再申報季度企業所得稅，季度企業所得稅數據是自動帶出來的呢，是按季度數據帶出來的，然后我就直接點申報了，這樣不對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:56

好像有些數據是不對的，你最好和你的財務報表對下

微信用戶 追問

2024-10-19 19:58

老師，都是根據我的財務報表利潤表的季報表數據核對的呢

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 19:58

只要和你財務報表上面是對上的就可以了

微信用戶 追問

2024-10-19 20:05

老師，我對過了，季度企業所得稅申報表是按利潤表的年累計金額自動帶出來的，我這個公司利潤總額一直都是負數，所以是不是這種情況導致彌補虧損這一欄的數據沒來帶出來對嗎

劉艷紅老師 解答

2024-10-19 20:05

是的，是的，就是這樣的，你是負數了，不用彌補了呀