你好老師，我有個社保的憑證，一共8行，有兩行計提錯了多了本月應該沖一萬多塊錢，我要是紅沖可以直接做個這兩條的紅沖憑證嗎？還是必須要做個跟上個月完全一樣的紅字然后再做個藍字完整的呢？

恩恩北北 追問

2024-10-19 11:46

報稅不影響吧，對，應付職工

小敏敏老師 解答

2024-10-19 11:53

不影響增值稅申報

恩恩北北 追問

2024-10-19 13:27

所得稅什么的影響了就，紅沖的就按最后弄就行了是吧，我沖了一萬多，當初多計提了一萬多社保費等于

小敏敏老師 解答

2024-10-19 13:31

會影響所得稅，紅沖的話就是上面第二種方法。

恩恩北北 追問

2024-10-19 15:41

都是虧得反震，無所謂吧。再就是增值稅附加稅現在是12%還是12.5，我記得是732和0.5來？減半的政策到今年底嗎？

恩恩北北 追問

2024-10-19 15:48

再就是收入的印花稅計稅依據是含稅還是不含稅呢？

小敏敏老師 解答

2024-10-19 15:54

增值稅附加是12％，是小規模嗎？小規模的話優惠政策到2027年年末。

小敏敏老師 解答

2024-10-19 15:56

需要看銷售合同，如果合同明確列明增值稅，計稅依據就是不含稅金額；相反，就是含稅金額。

恩恩北北 追問

2024-10-19 16:11

一般納稅人，不是也有優惠嗎？減半嗎不是？再就是所得稅實繳是5%嗎還是25%？

小敏敏老師 解答

2024-10-19 16:36

一般納稅人符合小型微利企業標準，可以享受六稅兩稅減半征收，截止2024年12月31日。

小敏敏老師 解答

2024-10-19 16:36

可以享受六稅兩費減半征收。

小敏敏老師 解答

2024-10-19 16:41

小型微利企業年應納稅所得額不超過300萬的部分，按5％征收企業所得稅。