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廖君老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-10-11 19:14

您好，金額大的話月度計提，下季初申報交稅，借：稅鑫及附加   貸：應交稅費-應交印花稅
以下不是抄的，工作中的總結
合同如果是寫明的未稅和稅，就是按未稅申報，如果沒有分開就是按含稅來申報，不過這是書上寫的，工作我們是根據賬套里科目的記賬金額來申報的，因為稅務不來看我們合同的，就是取賬上的數據來和我們的印花稅申報表來比對的。 比如買賣合同0.03%是收入貸方累計+原材料或庫存商品借方累計，保險合同0.1%根據賬套里管理費用等-保險費取數，租賃合同0.1%根據賬套里管理費用等-租賃費取數

寧兒 追問

2024-10-12 08:34

老師，我們在電子稅局核定的我看是買賣合同，那無形資產的合同應該就不用計提印花稅了吧？

廖君老師 解答

2024-10-12 08:37

您好，不是的，我們可以在申報下面自已添加的，也可以按次申報

寧兒 追問

2024-10-12 10:15

因為前面的會計7月沒有計提印花稅，我8-9月也沒有計提，所以我在10月就要一起計提了

廖君老師 解答

2024-10-12 10:23

您好，可以的，稅務也是按年來比對的，一年內不少交印花稅就行了

上傳圖片 ?
相關問題討論
借，稅金及附加-印花稅
2023-02-13 16:57:57
你好，收到的投資款乘以萬分之二點五，小規模小型微利企業還可以減半
2023-10-23 10:07:09
您好 這樣寫分錄可以的 不過印花稅是不需要計提的 應該繳納的時候直接寫分錄 借：稅金及附加-印花稅 貸：銀行存款 然后退回就紅沖
2022-04-06 14:27:43
對的，是增資的時候的
2024-01-13 15:11:01
您好 您可以參照下面圖片
2022-05-14 16:02:28
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