老師，如果以小規模納稅人公司為例，我看很多代帳公司做外帳，如果7月-9月的所得稅繳納的過多，就會要公司10月以及以后的月份多開點票，請問像這種情況，代帳公司7月-9月少繳所得稅是怎么操作做帳的？

一笑而過 追問

2024-10-11 09:56

我知道，我是想問代帳公司還沒有拿到10月及以后開具的成本票，是如何增加成本做帳的？

微微老師 解答

2024-10-11 09:56

您好，因為有匯算清繳的呢，是看整年的 呢

一笑而過 追問

2024-10-11 10:32

老師，10月15日前做7-9月的外帳，10月1-15日開具的成本費用票能做到7-9月么？

微微老師 解答

2024-10-11 10:35

您好，這個是不可以的

一笑而過 追問

2024-10-11 10:38

7-9月的成本費用票不夠，要繳納所得稅，但是代帳公司要我們10月開些成本票后，7-9月就沒有繳納所得稅，請問代帳公司是怎么處理的？是預提費用了么？

微微老師 解答

2024-10-11 10:40

你好，有可能是預提了費用

一笑而過 追問

2024-10-11 14:50

老師，你看下這張發票，這是10月開具的發票，如果想做到7-9月，7-9月做預提，分錄應怎么寫？

微微老師 解答

2024-10-11 15:01

這筆費用，你用于什么的呢？

一笑而過 追問

2024-10-11 16:14

7-9月工程施工購進的材料，十月才開具發票

微微老師 解答

2024-10-11 16:25

您好，借：工程材料等
貸：應付賬款-暫估