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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-10-09 14:21

上月增值稅留抵稅額本月抵扣在電子稅務局申報時，一般是填在增值稅納稅申報表附列資料（二），即附表二中。
具體填在 “上期留抵稅額退稅” 后的 “上期留抵稅額” 欄次，以及 “（二）進項稅額轉出額” 下的 “上期留抵稅額抵減欠稅” 等相關欄次（如果有涉及抵減欠稅等情況）。
同時，主表《增值稅納稅申報表》中 “上期留抵稅額”“期末留抵稅額” 等欄次也會根據附表二的數據自動生成或需要核對填寫。

幸福的方向 追問

2024-10-09 14:30

我想抵扣本期的增值稅，為什么附表二自動給我帶出來上期留抵稅額抵減欠稅了呢

樸老師 解答

2024-10-09 14:32

zhge這個是報表自動的

幸福的方向 追問

2024-10-09 14:33

這樣不影響本期抵扣，對吧

幸福的方向 追問

2024-10-09 14:34

我以前有欠滯納金

樸老師 解答

2024-10-09 14:35

同學你好
本期進項用的可能就少點了

幸福的方向 追問

2024-10-09 18:14

老師，我按你說的方法填的報表，但是本期的增值稅并沒有把上期的留底稅額給我減去呢，不知道什么原因

樸老師 解答

2024-10-09 18:33

上期留抵稅額一般是自動抵扣

幸福的方向 追問

2024-10-09 19:15

那我這個沒抵扣，是為什么呢，是因為附表2系統自動填寫在上期留底抵減欠稅了嗎

樸老師 解答

2024-10-09 19:18

你上面不是說附表二的留抵自動抵扣了嗎

幸福的方向 追問

2024-10-09 19:35

對呀，系統自動填到上期留抵稅額抵減欠稅了，關鍵是我不想抵減欠稅，我想抵減本期的增值稅

樸老師 解答

2024-10-09 19:42

本期的你勾選了填寫本期認證抵扣且相符里面

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這個科目配置是正確的，但是可能會存在其他不同的記賬方式。比如，當有增值稅減免時，第一貸方可以直接通過“其他收益”來記賬，而不是通過“應交增值稅-轉出未交增值稅”來記賬。
2023-03-27 10:29:26
未交增值稅根據轉出未交增值稅來的，轉出未交增值稅是根據這個截圖來的
2020-05-18 18:49:51
?你好；? ? ? ? ? ? ? ? 到時你轉未交增值稅 科目去 就可以平衡的??
2022-09-22 16:40:03
同學你好 銷項進項結轉不對 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2022-02-16 08:54:40
您好 價款11300（含增值稅），增值稅率為13%， 增值稅稅款11300/(1%2B0.13)*0.13=1300
2022-05-17 12:39:01
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