其他應收款貸方少計數，借方多沖了數，在補錄分錄時應該怎么做？

宋生老師 解答

2024-09-26 16:30

這個要看它的對方科目是什么。比如你說其他應收款貸方少記了數，那它的借方是什么科目？

儂儂 追問

2024-09-26 16:33

它借方是應付職工薪酬

宋生老師 解答

2024-09-26 16:36

你好，你的意思是少付了，是嗎？
借應付職工薪酬，貸其他應收款。這個憑證少做了金額，對嗎？

儂儂 追問

2024-09-26 16:44

當時借應付職工薪酬只記錄1000，其他應收貸1000，后來支付時是多付了，應付職工薪酬重回原來的，但是沖其他應收時，借其他應收為1020，導致科目余額表其他應收借方增加。

宋生老師 解答

2024-09-26 16:47

沒有看懂你說的
不過修改憑證有一個基礎的方法
就是紅字沖減你之前做過的憑證，然后再按照正確的重新做就可以了。