老師，請問填報銷單時，原始單據都是大張的還需要粘貼在粘貼單上嗎？

微信用戶 追問

2024-09-26 12:12

老師，我有買原始憑證粘貼單，之前因為沒有小張的發票，所以沒用過，現在工地上這次報銷時間間隔比較長，所以一次性拿回來大大小小的原始單據很多，像這種情況需要粘貼在粘貼單上，還是按從大到小的原始單據一張對齊一張的粘貼就可以了呢

郭老師 解答

2024-09-26 12:23

準備做到一個憑證里面嗎？如果是的話，從小到大從大到小就行了。

微信用戶 追問

2024-09-26 13:42

老師，是的，因為原始單據比較多，而且大小不一，是根據費用的不同匯總填制在一張報銷單上，比如說，報銷單第一行寫發電機、切割機等加油費；第二行寫辦公用品費；第三行寫工人餐費、飲水費和防暑藥品費等；第四行寫零星材料費。然后再根據這張報銷單做在一張記賬憑證上可以嗎？記賬憑證入賬的科目有工程施工-間接費用-加油費/間接費用-辦公用品費/間接費用/直接費用-零星材料費這樣可以嗎

郭老師 解答

2024-09-26 13:56

可以可以這么做的

微信用戶 追問

2024-09-26 14:00

老師，我在初級講里聽課說不同業務內容不能做在一張記賬憑證上，像我這種情況算不算不同業務內容啊

郭老師 解答

2024-09-26 14:01

你好
屬于不同的業務。

微信用戶 追問

2024-09-26 14:02

老師，那為什么又可以做在同一張記賬憑證里，我有點糊涂了

郭老師 解答

2024-09-26 14:19

實際做賬中可以


你們還是個內賬

微信用戶 追問

2024-09-26 14:22

老師，是內賬，但有時候外賬我也是這么做的，不知道有沒有做錯哦

郭老師 解答

2024-09-26 14:24

根據規定肯定是不行，但是一般稅務局不查這個。

微信用戶 追問

2024-09-26 14:32

老師，還有項目上工人的餐費，請問這個是做到工程施工-間接費用-招待費可以嗎？

郭老師 解答

2024-09-26 14:33

好，項目工人屬于你單位職工的，把這個招待費改成福利費。

微信用戶 追問

2024-09-26 14:35

老師，您的意思是改成工程施工-間接費用-福利費對嗎？

郭老師 解答

2024-09-26 14:39

是的，對的，是這么做的。

微信用戶 追問

2024-09-26 15:20

老師，完整的分錄是不是借：工程施工-間接費用-福利費  貸：應付職工薪酬-福利費  貸：應付職工薪酬-福利費  貸：銀行存款這樣對嗎？我能否把這個間接-福利費改成間接費用-餐費

郭老師 解答

2024-09-26 15:20

是的，你上面的賬務處理就很正確。

微信用戶 追問

2024-09-26 16:01

老師，項目是掛靠別的公司做的業務，福利費、招待費等發票被掛靠公司不收，那是不是只能我們自己做費用消化，那還有必須讓飯店開餐費發票嗎？

郭老師 解答

2024-09-26 16:02

你還需要抵扣所得稅，你單位自己有業務嗎？如果有的話可以。

微信用戶 追問

2024-09-26 16:04

老師，我們自己的公司目前是零業務，零收入。像這種情況有沒有必要讓飯店把發票開給我們自己公司

微信用戶 追問

2024-09-26 16:05

老師，我們公司之前招待費都沒有發票過來，一直是無票之出的

郭老師 解答

2024-09-26 16:11

你別看現在的，那以后有沒有收入？