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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-09-23 17:54

對于你方來說：
已抵扣的 100 萬進項發票，如果實際只使用了 60 萬對應的貨物或服務，那么你方應與對方溝通，確認如何處理剩余部分的發票金額。一般情況下，可以考慮開具紅字發票信息表，將多抵扣的 40 萬對應的部分進行沖紅處理。在賬務處理上，將已抵扣的進項稅額中對應 40 萬的部分進行轉出處理。
具體操作時，你方需準確填寫紅字發票信息表的相關內容，包括發票代碼、發票號碼、開票日期、金額、稅額等信息，并上傳至稅務系統。經稅務系統校驗通過后，將信息表傳遞給銷售方，由銷售方據此開具紅字增值稅專用發票。
對于對方來說：
收到你方開具的紅字發票信息表后，應根據信息表內容開具紅字增值稅專用發票，將 40 萬對應的銷售額和銷項稅額進行沖減。在賬務處理上，沖減相應的銷售收入和銷項稅額。
同時，對方應按照雙方協商的退款方式，將 40 萬款項退還給你方。在退款時，應做好相關的財務記錄和憑證，以備稅務檢查和審計。

快樂小主 追問

2024-09-23 18:04

需不需要將進項紙質發票，寄給對方？

樸老師 解答

2024-09-23 18:06

同學你好
這個看對方要不要收回去

快樂小主 追問

2024-09-23 18:06

如果對方不要 也可以不收回嗎？

樸老師 解答

2024-09-23 18:07

嗯
他不要你們留著就可以了

快樂小主 追問

2024-09-24 17:30

如果他要原件呢？他是一定需要原件，還是可以不需要原件？哪個正規一點

樸老師 解答

2024-09-24 17:34

同學你好
要不要都可以的

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相關問題討論
你好，這個只能是和對方催要的。
2024-05-28 10:00:03
你好，你們單位主營是什么的？ 一般納稅人還是小規模的。
2022-06-15 09:20:27
你好，這個必須拿到發票才能看到。
2022-02-23 12:14:23
你好，運輸企業可以開具加油專票，修理費專票，用于抵扣
2022-02-14 16:19:24
同學你好 ，舉個例子 ，1、假如你1年不含稅收入是100萬，稅負率是2%來算，那全年需要繳納的是100萬*2%=2萬的增值稅，先不考慮附加稅的，2、你的銷項稅 額是100*0.13=13萬，13萬-2萬=11萬（這個是進項稅額），3、假如你的進項稅額都是13%的稅點， （11萬/13%）*113%=956153.85元進項
2022-01-07 10:46:07
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