我上傳的這張憑證的貸方科目做錯了，現在要沖掉，然后再將貸方款項做到應付賬款里面去，請問老師具體應該如何做處理？

辜老師 解答

2018-05-17 16:43

通過憑證調整，借：其他應收款   4000000  貸：應付賬款    4000000

冰珀 追問

2018-05-17 16:48

老師，剛才寫錯了一點，是沖掉后再做到應收賬款里面，本來就是對方欠我們的款，最初就是掛在應收里面的

辜老師 解答

2018-05-17 16:50

那就是  借：其他應收款 4000000 貸：應收賬款 4000000

冰珀 追問

2018-05-17 16:52

不用沖掉再做，就這樣做一張憑證的調整就可以了嗎？

辜老師 解答

2018-05-17 16:56

不用沖掉，在正確的做，你要賬面那筆跟調整這筆合并起來看，相當于就是你要的效果，銀行存款增加，應收賬款減少

冰珀 追問

2018-05-17 17:03

是這樣的，剛才我按您教的處理方式做了，可是我們主管說3月份已經出了報表了，是不應該用憑證調整的辦法來做的，我是剛剛開始做財務工作的新手，所以就搞不清楚了，求解惑

冰珀 追問

2018-05-17 17:21

老師，我不是質疑您，主要我就是想知道是不是已經出了報表就不可以用憑證調整來做賬務處理了呢

辜老師 解答

2018-05-17 17:32

怎么可能，如果發現之前的賬務處理錯誤了，但是以前月份又已經結賬了，就只能通過憑證來調整了

冰珀 追問

2018-05-17 17:33

好的，我明白了，謝謝老師。