請問我公司賬上目前現在掛了對方單位50000的應付賬款，但實際上沒有50000要支付，只有40000，那多出的10000如何處理，對方開發票是50000

凡凡 追問

2024-09-18 15:52

就是因為對方貨品質量不行，對方不認可，不肯調整發票，我這邊也不會支付其款了呀，更不可能付過去，他決對不會退回的

小智老師 解答

2024-09-18 15:55

這種情況，建議先與對方溝通明確拒付理由，保留相關證據。隨后，根據公司內部流程，可能需要走退貨或索賠程序。若無法解決，可能需法律途徑解決。同時，調整公司賬目，將未支付部分視為壞賬準備，減少應付款項。

凡凡 追問

2024-09-18 16:17

是否將已記賬的5萬成本調減出1萬，同時將進項稅轉出，然后記入營業外收入

小智老師 解答

2024-09-18 16:19

如果決定不支付剩余款項且對方不同意調整發票，理論上可以將已記賬的5萬元成本中的1萬元視作損失，調整為營業外支出，而非營業外收入。同時，相應的進項稅額也需要轉出。但操作前務必確認公司會計政策和稅法規定，并考慮與稅務顧問或法律顧問的意見。

凡凡 追問

2024-09-18 16:26

那應付賬款多的1萬記哪里去，你只是把主營業務成本減出的1萬放到營業外支出了，那應付賬款多掛的沒有變呀

小智老師 解答

2024-09-18 16:28

對于多掛的1萬元應付賬款，首先確認與供應商溝通的結果。若決定不再支付，且對方不同意調整發票，可以在會計處理中，通過“其他應收款”或“預付賬款”科目暫掛，以反映這部分款項的實際狀態。同時，將該部分成本調整至營業外支出，體現為非正常的損失。這樣，會計報表能準確反映公司的真實財務狀況。具體操作還需遵循公司內部政策和相關法律法規。