請問老師，我公司是小規模，從一般納稅人公司購進一個大型設備，收到了13%專票，然后轉讓給另外一家一般納稅人公司，那么我需要開具1%的專票是嗎？

會計 追問

2024-09-16 14:44

這樣的情況下，我是不是賺了呢？

小智老師 解答

2024-09-16 14:47

是否盈利得看購買成本、轉賣價格和稅費。如果轉賣價高于成本且考慮了稅負，理論上是能賺到錢的。

會計 追問

2024-09-16 18:49

那要是這種情況行嗎？貨物還沒有發，本來就是計劃我給另外一家一般納稅人公司代購的，但是是我給供應商走賬的，能把票直接開給另外一個公司嗎？

小智老師 解答

2024-09-16 18:53

不行，發票開具需遵循“誰銷售誰開票”的原則。你作為中介，應先開票給實際購買方，再由購買方支付貨款。

會計 追問

2024-09-16 19:34

如果我給他開票 專票和普票我都能開是吧  稅率都是1%？那我開哪個對我自己有利呢？

小智老師 解答

2024-09-16 19:36

開專票還是普票取決于對方需求。若對方能抵扣，則開專票有利；若不能抵扣，開普票即可。具體選擇需根據交易雙方情況決定。

會計 追問

2024-09-16 19:39

這種業務要計入轉入使用過的固定資產嗎？

小智老師 解答

2024-09-16 19:41

如果設備是二手購入，通常需要計入“轉入使用過的固定資產”。但具體會計處理還需參照會計準則和公司政策。

會計 追問

2024-09-16 19:44

我購買的是新的，但是我沒使用過，現在賣給別的公司，算是轉讓使用過的固定資產嗎？

小智老師 解答

2024-09-16 19:48

不算。因為你沒有使用過，所以這是一筆銷售新資產的交易，不涉及轉讓使用過的固定資產。

會計 追問

2024-09-17 13:46

他我直接開票出去就行？我的經營范圍上沒有這個，不受這種影響是嗎？

小智老師 解答

2024-09-17 13:49

如果經營范圍里沒有相關業務，可能需要先更新經營范圍。否則，可能影響正常經營和發票開具。建議檢查并更新公司營業執照上的經營范圍。

會計 追問

2024-09-17 13:58

不是，我出售了自己沒有使用過的固定資產，還要變更經營范圍？

小智老師 解答

2024-09-17 14:01

如果你出售的固定資產不在你公司的主營業務范圍內，通常無需變更經營范圍。但確保你的業務操作符合稅法規定和公司注冊信息。如果有疑問，最好咨詢專業稅務顧問。