進項發票異常，要求做進項轉出，如何做分錄

世界 追問

2024-09-09 14:02

當時的分錄是
借：庫存商品
    進項稅額
貸應付款

宋生老師 解答

2024-09-09 14:03

你好！這個庫存商品沒問題是嗎，庫存要轉出嗎

世界 追問

2024-09-09 14:04

庫存也要調增，交稅，目前不知道分錄要怎么做。感覺做不平

宋生老師 解答

2024-09-09 14:06

你好！這樣的話，是借應付賬款，貸庫存商品，應交稅費-一應交增值稅-進項稅額轉出

世界 追問

2024-09-09 14:12

1、借方是應付賬款的話，會有余額，后續需要調整嗎？怎么調，目前應付賬款是平的
2、之前有結轉成本，是不是要把成本的分錄也沖銷？

宋生老師 解答

2024-09-09 14:13

你好！，1，你不是之前掛的應付，現在沖減就沒有約了。如果你后面附了，那么就要借其他應收款，貸銀行存款

2，是的，也需要的

世界 追問

2024-09-09 14:18

之前掛的應付，但是當月對公付款了。現在在做一筆應付款的話會有余額

宋生老師 解答

2024-09-09 14:22

你好！嗯，所以你相當于是多付了錢。計入到其他應收款