找郭老師，請教一下調賬的問題？

微信用戶 追問

2024-08-29 15:57

老師，還是用于集體福利的固定資產。在折舊時，這個借方科目我都是做到管理費用-折舊費里了，和其他的固定資產折舊混在一起了，沒有跟單獨的設置福利費的二級科目，現在是不是在調賬啊？

郭老師 解答

2024-08-29 15:58

對的是的，管理費用需要修改一下二級科目。你看下你還能反結賬修改吧。

微信用戶 追問

2024-08-29 16:03

老師，是可以反賬修改，但是應付職工薪酬科目數據不對，6月已申報財務報表，那申報表也要改嗎？

郭老師 解答

2024-08-29 16:04

應付職工薪酬一借一貸不會有余額的呀。

微信用戶 追問

2024-08-29 16:09

明白了，謝謝老師。老師，我還有其他問題請教您，我需要重新提問對嗎/

郭老師 解答

2024-08-29 16:10

不用
繼續在這里問就行。

微信用戶 追問

2024-08-29 16:13

老師，我們公司人少，買一些公司日常要用的東西都是由我代買然后再填報銷單讓老板簽字就行了。請問買的這個紙巾是計到管理費用下的哪個二級科目里？有各辦公室用的面巾紙，也有衛生間用的廁紙

郭老師 解答

2024-08-29 16:14

可以做辦公費里面的。

微信用戶 追問

2024-08-29 16:18

老師，公司里裝修的費用是單獨在管理費用下設置裝修費，還是也入到辦公室里，一共10萬元左右

郭老師 解答

2024-08-29 16:21

長期待攤費用，然后分攤到管理費用、裝修費
這個是租賃的房屋，

如果是自己的房屋，那就做在建工程。

微信用戶 追問

2024-08-29 16:59

老師，是我們公司租的辦公室產生的裝修費用，我做到長期待攤費用-裝修費，然后按36個月分攤，分攤的分錄是：借：管理費用-辦公費  貸：累計折舊，就是沒用應付職工薪酬過渡過，這樣做對嗎？

郭老師 解答

2024-08-29 17:01

你好，辦公費不需要通過應付職工薪酬。且他也不是累計折舊，貸方是長期待攤費用。

微信用戶 追問

2024-08-30 11:03

老師，固定資在折舊時，在管理費用下設置的二級科目是折舊費還是累計折舊？

郭老師 解答

2024-08-30 11:04

你好
折舊費就可以的。