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廖君老師

職稱： 注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-08-24 18:45

您好，就是轉讓的申報，《增值稅納稅申報表附列資料（一）》（本期銷售情況明細）的第5行“一般計稅方法計稅（全部征稅項目）6%稅率”對應“未開具發票”第5列、第6列分別填報“銷售額” 在《增值稅納稅申報表附列資料（三）》（服務、不動產和無形資產扣除項目明細）“項目及欄次”對應“6%稅率的金融商品轉讓項目”欄第1列“本期服務、不動產和無形資產價稅合計額（免稅銷售額）”
這里有案例您參考下
https://www.sohu.com/a/658590779_120100289

踏星 追問

2024-08-24 19:30

你好這個增值稅申報怎么填

廖君老師 解答

2024-08-24 19:37

您好，這個是買入，我們不申報增值 稅呀

踏星 追問

2024-08-24 19:48

賣出的，仔細看日期

廖君老師 解答

2024-08-24 19:56

您好，對不起，看出買入了，我們買入時是多少錢呀，金融商品是差額征稅6%
專用發票是直接讀入附表1的，

踏星 追問

2024-08-24 21:22

在發的表里啊

廖君老師 解答

2024-08-24 21:29

您好，對不起，2個表一樣長，我還以為只有一個表
稍等 ，我把表格的數據算好

廖君老師 解答

2024-08-24 22:01

您好，22年12月入20單價，23年6月賣出23，賺了3000*（23-20）=9000，增值稅9000/1.06*6%=509.43
2023年6月《增值稅納稅申報表附列資料（一）》（本期銷售情況明細）的第5行“一般計稅方法計稅（全部征稅項目）6%稅率”對應“未開具發票”第5列、第6列分別填報“銷售額”69000/1.06元，“銷項（應納）稅額”69000/1.06*6%元；第9列、第10列填報情況與第5列、第6列相同；第11列“價稅合計”填報69000元；第12列“服務、不動產和無形資產扣除項目本期實際扣除金額”3000*20元；“扣除后”項目第13列“含稅（免稅）銷售額”填報0元、第14列“銷項（應納）稅額”填報0元。

同時，甲公司應在《增值稅納稅申報表附列資料（三）》（服務、不動產和無形資產扣除項目明細）“項目及欄次”對應“6%稅率的金融商品轉讓項目”欄第1列“本期服務、不動產和無形資產價稅合計額（免稅銷售額）”填報69000元；第2列“期初余額”填報0元；第3列“本期發生額”填報60000元；第4列“本期應扣除金額”填報60000元；第5列“本期實際扣除金額”填報60000元；

踏星 追問

2024-08-25 09:14

扣除金額為什么是60000元，有相關的規定政策嗎

廖君老師 解答

2024-08-25 09:16

您好，有的，財稅2016年36號文件附件2

踏星 追問

2024-08-25 10:43

你好能發一下嗎我查的沒有關于股票轉讓的

廖君老師 解答

2024-08-25 10:46

您好，好的，請看下圖哦

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相關問題討論
學員你好，增值稅申報就是計算增值稅應納稅額并申報。這個沒啥區別。
2022-01-07 16:39:16
同學你好，水利基金一般是以營業收入為計算依據的，當期增值稅0申報，說明你當期沒有確認營業收入。
2022-04-20 00:53:47
您好， 是的，就是你說這樣的
2024-03-09 13:01:38
同學你好 是小規模免稅嗎
2022-10-25 12:43:02
你好，這里也填寫 主表應納稅減征額也得填寫。
2022-01-18 17:20:25
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