老師，我們公司購買的設備要退貨，我們已經認證抵扣了發票，供應商要扣20%的折舊費，可以只紅沖部分金額嗎？還是說要全部紅沖再開20%的票？

沐沐 追問

2024-08-22 11:29

可是這樣我們賬上就有20%設備庫存了

家權老師 解答

2024-08-22 11:30

貨都退了，你干嘛還做庫存商品結轉成本？

沐沐 追問

2024-08-22 11:33

去年就結轉了，這是去年的單

家權老師 解答

2024-08-22 11:36

那么你做以前年度損益調整，

沐沐 追問

2024-08-22 11:38

我們是小企業，沒有這個科目，還能怎么做賬務處理？

家權老師 解答

2024-08-22 11:39

那么直接調整利潤分配-未分配利潤

沐沐 追問

2024-08-22 11:44

借：本年利潤  -80%    貸：利潤分配-未分配利潤  -80%
  這樣嗎老師

家權老師 解答

2024-08-22 11:47

借：銀行存款 
貸：利潤分配-未分配利潤

沐沐 追問

2024-08-22 11:49

明白了。那如果對方全部紅沖，可以開出20%的折舊費這個項目名稱嗎？

家權老師 解答

2024-08-22 11:51

可以那樣開的，沒問題的

沐沐 追問

2024-08-22 11:52

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2024-08-22 11:54

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。