波斯貓 追問

2024-08-12 20:15

企業(yè)所得稅彌補虧損明細表，累計可結轉以后年度彌補的虧損額合計的數(shù)與資產負債表未分配利潤的數(shù)據(jù)相差好多，這二者沒有關系的吧

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:15

這兩個不是一個意思，不用管這里

波斯貓 追問

2024-08-12 20:17

可結轉的以后年度虧損額盈利不會累計下來，資產負債表的未分配利潤是從每一年度累計下來的，對吧，老師

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:18

是的，就是你說的這樣的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:20

哪這二者也沒有什么必然的聯(lián)系的，對吧

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:21

彌補虧損是用來減少利潤的

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:21

有間接聯(lián)系，沒有直接聯(lián)系

波斯貓 追問

2024-08-12 20:23

老師，我現(xiàn)在可結轉以后年度彌補的虧損額有260萬，但我實際未分配利潤 期末數(shù)150萬，哪我可以彌補多少啊？有點暈

波斯貓 追問

2024-08-12 20:24

都是負數(shù)哦，老師

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:27

這個是看利潤的，比如你這個月利潤是100W,可彌補的是50W,那就是按50W交企稅

波斯貓 追問

2024-08-12 20:30

哦，這與未分配利潤沒有關系的，

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:30

是的， 這個沒有關系的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:31

謝 謝 老師 ，我明白了，有時候把自已整暈了，

波斯貓 追問

2024-08-12 20:32

是的，我們承包了一個跨市的垃圾填埋場的項目，分 二個合同，一個是臨時設施的建設，一個是垃圾運輸及處置合同，我要如何開票，如何完稅？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:35

臨時設施的建設開建賬服務，垃圾運輸開現(xiàn)代服務

波斯貓 追問

2024-08-12 20:38

垃圾運輸含處置及挖機的，我按現(xiàn)代服務開嗎？哪不是不用 異地預交稅款了嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:39

垃圾運輸含處置及挖機，這個是相當勞務方面的，這種是外面的項目嗎

波斯貓 追問

2024-08-12 20:41

是的，一個跨市的項目，臨時設施工程是肯定要到當?shù)仡A交2%的增值稅了，然后垃圾清理及處置是這個項目的另外簽的一個合同，到底是按建筑業(yè)還是服務業(yè)，不知道怎么操作？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:42

這個是服務方面，不是建筑服務方面的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:42

都是同一個建筑工地，是全部按建筑業(yè)開票嗎？，同一個主體，就了分開簽了二個合同

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:45

這種全都按建筑服務來開的

波斯貓 追問

2024-08-12 20:46

哦，老師，我是全部要提建筑服務開票嗎？不屬于服務業(yè)，全部要到項目地完稅？是這樣嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-08-12 20:47

是的，你們這個本來就是一起的，只不過分兩個合同了