老師，在異地項目預繳的所得稅，可以抵扣嗎

珍妮 追問

2024-08-08 15:18

我現在預繳了，怎么做賬呢

家權老師 解答

2024-08-08 15:21

借：應交稅費-所得稅
貸L銀行存款

珍妮 追問

2024-08-08 15:35

老師，我們現在是虧損的狀態，等到年底或者要交所得稅的時候直接抵扣掉就好對吧，還是只能在年度匯算時抵繳呢

家權老師 解答

2024-08-08 15:39

在年度匯算的時候，工程已經完工可以申請退稅

珍妮 追問

2024-08-08 15:49

不想申請退稅，寧愿不抵扣也不退吧，我把7月預繳的300掛在這里，等8月盈利了需要交500所得稅，我是不是就可以這樣做：
1、預繳時：
借：應交稅費-所得稅300
貸：銀行存款300
2、8月計提
借：所得稅費用500
貸：應交稅費-所得稅費用500
這樣抵扣了呢

家權老師 解答

2024-08-08 15:53

在異地預繳的企業所得稅，?回到注冊地申報企業所得稅時，?是可以抵扣的。?

這一規定適用于企業在異地預繳的企業所得稅，?當企業回到注冊地進行企業所得稅申報時，?可以在應納稅額中進行抵扣。?這一政策允許企業在異地經營時預繳的稅款在注冊地進行申報時得到合理的處理，?確保了企業稅負的公平性和合理性。?
是的，就是那樣處理

珍妮 追問

2024-08-08 15:57

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2024-08-08 16:00

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。