穩崗返還分錄怎么做？

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:33

之前會計做在營業外收入－其他里怎么辦？我看有其他收益這個科目

鄒老師 解答

2024-08-06 19:35

你好，那就需要調整到  其他收益  科目核算才是的 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:39

收到個稅手續費返還   我做在其他收益科目里了，但是其他收益科目下沒有2級科目，現在在其他收益下邊添加政府補助，之前個稅手續費返還的分錄就變成下面這樣了，怎么改？

鄒老師 解答

2024-08-06 19:41

你好，可以這樣做個調整分錄

借： 其他收益—政府補助
借：營業外收入—個稅手續費返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:45

我現在不在其他收益下面設置2級別科目的話  就是一個一級科目，個稅手續費返還不是計其他收益科目嘛？

鄒老師 解答

2024-08-06 19:48

你好，個稅手續費返還，需要另外設置一個明細科目。
可以這樣做個調整分錄
借： 其他收益—政府補助
借：其他收益—個稅手續費返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:55

那我在 其他收益下邊先添加一個個稅手續費返還，后再添加一個其他收益—政府補助，這樣應該就變過來了

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:00

下面這樣改過來沒問題了吧

鄒老師 解答

2024-08-06 20:03

你好，是的，是這樣的 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:12

之前穩崗返還做到營業外收入－其他里怎么調整，是23年的了，需要用以前年度調整分錄嘛

鄒老師 解答

2024-08-06 20:15

你好，跨年的損益事項調整，需要通過   以前年度損益調整   科目核算 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:24

分錄怎么做？？

鄒老師 解答

2024-08-06 20:31

你好，調整分錄是這樣

借： 以前年度損益調整 —其他收益—政府補助
借： 以前年度損益調整 —其他收益—個稅手續費返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 21:08

分錄摘要怎么寫？

鄒老師 解答

2024-08-06 21:22

你好，沒有統一規定。比如可以是：調整某某月份第多少號憑證 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 21:33

老師，我穩崗返還計入的是到營業外收入－其他，為什么你寫的分錄貸方是手續費返還呢

鄒老師 解答

2024-08-06 21:52

你好，因為需要從政府補助明細，調整到個稅手續費返還明細啊。