員工出差火車票的進項稅額填在增值稅報表 哪一行？

小左 追問

2024-07-21 09:38

8B是其他  為什么不能填到10?

劉艷紅老師 解答

2024-07-21 09:40

稅務局規定的，納稅人購進國內旅客運輸服務，未取得增值稅專用發票的，以增值稅電子普通發票注明的稅額，或憑注明旅客身份信息的航空、鐵路、公路、水路等票據，按政策規定計算的可抵扣進項稅額，填寫在申報表《附列資料（二）》第8b欄“其他”中申報抵扣

小左 追問

2024-07-21 09:40

有招待客戶住宿費不能抵扣的需要進項稅額轉出 填在哪一行？

劉艷紅老師 解答

2024-07-21 09:41

附表二有個進項轉出，填這里