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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-07-17 09:49

您好！稅金及附加是指企業經營活動應負擔的相關稅費,包括消費稅、城市維護建設稅、資源稅、教育費附加、房產稅、車船稅、城鎮土地使用稅、印花稅等

醒醒 追問

2024-07-17 10:03

老師，稅金及附加需要計提嗎？

宋生老師 解答

2024-07-17 10:04

你好1是的，是需要計提的

醒醒 追問

2024-07-17 10:11

老師您好，我想請問一下，有哪些稅繳納的時候不需要計提的？

宋生老師 解答

2024-07-17 10:13

你好！其實，說起來都要計提

因為按權責發生制，當月的稅金，下個月支付

醒醒 追問

2024-07-17 10:16

老師，那建筑行業預交的增值稅和企業所得稅需要計提嗎？

宋生老師 解答

2024-07-17 10:19

你好！所得稅是要計提的。
預交增值稅，你可以計提也可以計入到應交稅費-應交增值稅-已交稅金，貸銀行存款

醒醒 追問

2024-07-17 11:11

老師。所得稅的計提分錄怎么寫？

宋生老師 解答

2024-07-17 11:14

你好！借所得稅費用，貸應交稅費，應交企業所得稅

醒醒 追問

2024-07-17 11:15

老師，那預交的增值稅做已交的話，那什么時候結轉為銷項稅？

宋生老師 解答

2024-07-17 11:18

你好！這個不用，你借未交增值稅，貸銀行存款，應交稅費-應交增值稅-已交稅金就行

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你好； 你要去把? 這部分減免的 轉營業外收入去 ；? ? 不是去沖計提的；? ?
2023-03-03 15:01:03
你好，應該在是貸方紅字的。
2022-04-26 17:34:41
你好，只有退回的稅款，沒有繳納的稅款嗎？?
2022-07-07 09:16:56
您好，稅金及附加需要計提的
2024-03-22 15:55:45
您好，只是本年的，以前年度的，用以前年度損益調整或直接用未分配利潤，不能影響25年利潤的
2025-10-18 08:24:12
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