老師我們這個月有以前年度損益的調整，因為是費用和成本類的，所以會對利潤比表有所影響，那這個月報所得稅的時候是怎么報，需要調整什么嗎?

木心 追問

2024-07-15 09:33

是的，我們以前的賬不能動

郭老師 解答

2024-07-15 09:34

不動以前的
做到今年用以前年度損益調整來做呀

郭老師 解答

2024-07-15 09:34

假設你多做了成本或者費用，借其他應付款或者應付賬款，貸以前年度損益調整。

木心 追問

2024-07-15 09:37

我是這樣做的呀，因為是調整的預付賬款，還有費用類的科目，是現有憑證的調整，肯定是對利潤表有影響的

郭老師 解答

2024-07-15 09:38

你好，你利潤表里面沒有以前年度損益調整，都是主營業務成本，銷售費用，管理費用這些不是嗎？

郭老師 解答

2024-07-15 09:38

你截圖你的利潤表我看一下的。

木心 追問

2024-07-15 09:39

是的，我們利潤表沒有以前年度損益

郭老師 解答

2024-07-15 09:41

所以，預繳的時候，這個不影響你預繳的時候，只填寫今年的

以前年度損益調整，匯算清繳才考慮的。

木心 追問

2024-07-15 10:20

那我沒有把以前年度損益這部分從利潤表減掉也是不影響的是嗎？

郭老師 解答

2024-07-15 10:21

對的是的，這里不影響的。