銷售購物卡給其他公司，但是其他公司未打款，我公司也未開票，其他公司員工拿面值500元購物卡在我公司購買商品，購買的商品503元，員工直接支付3元，我怎么做賬，因500元面值購物卡暫未開票確認銷售，放在下個月確認，但是這3元收款怎么定義，借銀行存款3元，貸；預收賬款3元，這個預收賬款的二級科目是啥購物卡額外

住進時光里 追問

2024-07-05 19:26

郭老師，500元購物卡是下個月公司打款給我公司，就這額外收到3元，在預收賬款的二級科目中用啥表示，購物卡額外銷售？

郭老師 解答

2024-07-05 19:28

借應收賬款其他公司
貸預收賬款其他公司500
購物卡


借銀行存款
貸預收賬款其他公司3

住進時光里 追問

2024-07-05 19:31

就是我公司把卡賣其他公司，其他公司沒有打款，也沒開票，其他公司的人就來憑卡買商品，這個商品銷售只有等開票才能算銷售，目前就是收到消費卡面子之外的錢，掛預收賬款二級啥名稱啊

住進時光里 追問

2024-07-05 19:34

購物卡額外銷售  可以不

郭老師 解答

2024-07-05 19:43

可以的，但是你做這個科目，你知道以后收誰的錢嗎？

住進時光里 追問

2024-07-05 19:45

客戶已經把錢我公司了，只是下個月在做購物卡銷售確認的時候，把他放在借方

郭老師 解答

2024-07-05 19:47

可以的，可以的，這個自己選擇就行

住進時光里 追問

2024-07-05 19:50

其實就是上次咨詢老師的，老師還是再咨詢問下這個預收賬款的對象轉化可以是借預收賬款，貸預收賬款不

郭老師 解答

2024-07-05 19:50

可以的，可以這么做的。

住進時光里 追問

2024-07-05 19:53

因為我公司把卡賣給好多家公司，這些公司來消費卡，我公司不清對象，我只能用預收賬款-五月購物卡，待六月確認收入后，就借：預收賬款-五月購物卡，貸預收賬款-謝謝公司，可以這樣不

住進時光里 追問

2024-07-05 19:54

錯了，借預收賬款-xx公司   貸預收賬款-五月購物卡

郭老師 解答

2024-07-05 19:55

可以的，可以這么做的