分公司是非獨立核算 請問在季度申報企業所得稅報表時怎么填寫？

靜 追問

2024-06-26 16:46

分公司季度開票26萬  無成本和費用發票 請問怎么填寫  是不是要交企業所得稅

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 16:47

這個并入總公司申報，分公司不需要申報

靜 追問

2024-06-26 16:48

但我們有企業所得稅的報表

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 16:49

這個由總公司申報后再分攤過來

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 16:50

你的意思，你們需要自已申報，是嗎

靜 追問

2024-06-26 16:53

因之前是獨立核實（但零申報 無數據），現在是非獨立核實 有開票 也有企業所得稅的稅種  想問哈怎么申報 會不會交稅（第一次遇到這種非獨立核實的分公司，不曉得咋處理）

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 16:57

按理說是并入總公司申報的，你們這個要填，就按實際收入成本費用來填

靜 追問

2024-06-26 17:08

但沒得成本發票  那按5個點還是25個點交

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 18:48

你們分公司是小微企業嗎

靜 追問

2024-06-26 19:28

是的 但不清楚總公司是不是

劉艷紅老師 解答

2024-06-26 19:30

這個是按總公司來的，總公司如果是就是的