老師，2023.9月份當時是小規模納稅人開具一張9萬的普通發票，當時季度未超30萬，未繳納增值稅。2023.11月份轉為了一般納稅人。2024.5月份將這張普通發票進行了紅沖，5月份增值稅申報表中“按簡易計稅方法計算的應納稅額”是負數，負數的話不就退稅了嗎？應該怎么填寫才不會出現退稅情況？因為當時并沒有繳納增值稅所以也不能抵稅吧？

一路前行 追問

2024-06-18 16:37

老師，需要填寫在哪個欄次？

樸老師 解答

2024-06-18 16:42

同學你好
填寫在簡易計稅欄

一路前行 追問

2024-06-18 17:23

因為之前有留底稅額，所以現在申報表應納稅額是負數，這樣就退稅了。所以我如何填寫申報表才能不退稅呢？

樸老師 解答

2024-06-18 17:27

同學你好
這個要退稅的

一路前行 追問

2024-06-18 17:33

當時并沒有交，現在退的話，可以嗎？

樸老師 解答

2024-06-18 17:41

同學你好
沒交咋退呢？沒法退呀

一路前行 追問

2024-06-18 18:04

申報表自動帶出來的數據應交稅額是負數呀

樸老師 解答

2024-06-18 18:08

進項大于銷項就是負數