我公司是醫美機構，用的醫療管理系統中由于醫護人員操作有誤，導致醫療管理系統中的庫存商品金額和財務系統對不上，但盤點后發現有些出庫醫療管理系統沒有反顯或者有滯后，醫療系統庫存盤點后金額為6.5萬，財務系統賬面余額12萬，這個怎么調整呢？

我是趙大錘 追問

2024-06-16 20:47

是醫護人員沒有做過期出庫，也沒有完全做核銷出庫，導致實際庫存和財務數據對不上，但是醫務人員在離職前，重新盤點調整了庫存金額，導致現在財務系統 上是12萬，實際庫存只有6.5萬。這個我該怎么調整呢？

我是趙大錘 追問

2024-06-16 20:48

賬務上該怎么處理呢？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 20:57

現在是不是財務庫存金額比實際少？實際盤點的6.5萬才是真實的？

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:01

是現在財務賬面上庫存商品是12萬，實際盤點后只有6.5萬，賬面大于實際，

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:03

剛才看了一下，比如超聲炮的炮頭價值4萬，可以使用12萬發，醫務上沒有核銷單次的發數成本。還有些類似的耗材 沒有核銷。

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:21

應該是前期主營業務成本結轉的少了，需要調整前期的成本。

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:31

那該怎么做分錄呢？基本都是今年前幾個月的，要是在本月的賬務上做處理，該怎么做分錄呢？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:34

借：主營業務成本
貸：庫存商品

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:37

一筆做掉，然后在摘要里寫清楚是調整前幾個月的成本差異是么？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:38

可以，最好在附件中列明調整的商品明細、金額，以及調整原因。