上年根據收到的普票做 借：費用 貸：預付-中國移動 今年發現一月份員工報銷話費，已經拿這一張普票報銷成功，借：費用 貸：銀行 現在賬上多出來的費用 怎么寫摘要，怎么平賬

從零開始 追問

2024-06-14 15:03

但是現在賬上多出來上年的發票金額了，今年一月份的賬已經結了

東老師 解答

2024-06-14 15:04

意思是那這張發票又做賬了，是嗎

從零開始 追問

2024-06-14 15:05

是的 
上年根據收到的普票做 借：費用100貸：預付-中國移動100
今年發現一月份員工報銷話費，已經拿這一張普票報銷成功，借：費用100 貸：銀行100
現在賬上多出來預付-中國移動100元
 怎么寫摘要，怎么平賬

東老師 解答

2024-06-14 15:07

借預付賬款  貸以前年度損益調整  借以前年度損益調整  貸利潤分配未分配利潤

從零開始 追問

2024-06-14 15:14

還要通過以前年度損益調整啊，，，不通過這個行不，

東老師 解答

2024-06-14 15:15

對，因為是調整去年的費用

從零開始 追問

2024-06-14 15:25

就是必須要走這個科目對嗎

東老師 解答

2024-06-14 15:26

對的，是的，需要走這個j科目