小規模納稅人收到的代繳增值稅怎么和營業收入稅金在主表上怎么申報

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2024-06-11 17:27

不是，屬于第三方資管產品產生的 我們單位是收取管理費為收入的

樸老師 解答

2024-06-11 17:28

那你只申報你們的管理費收入

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2024-06-11 17:29

我們是公戶收到的資管產品的代繳增值稅，需要我們單位為這個產品去申報增值稅，產品本身屬于第三方的，我該怎么在增值稅主表上體現去申報，按照專管員的這個解答，我該怎么申報呢，收到代繳的款 我賬面上處理是  借銀行存款  貸：應交稅費-代繳增值稅及附加  ，交款成功的話應該是  借應交-代繳  貸 銀行，但是申報 我該怎么申報這筆稅金 ，不計算收入的話  。

樸老師 解答

2024-06-11 17:32

同學你好
不是收入不用你們申報呀

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2024-06-11 17:36

但是我們私募基金單位需要把這個稅金幫他們交掉，需要私募基金管理人幫產品代扣代繳這個稅金，第三方已經把這個稅金話劃入我們單位了，現在就是需要去交上交這個稅金了

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2024-06-11 17:37

或則說，我們收到的這個代扣代繳稅款，該怎么來處理

樸老師 解答

2024-06-11 17:39

你們填寫在附表二代扣代繳里面

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2024-06-11 17:43

小規模、沒有附表二

樸老師 解答

2024-06-11 17:44

分錄是
借銀行
貸其他應付款
借其他應付款
貸銀行存款

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2024-06-11 17:48

好的，沒附表二咋處理呢

樸老師 解答

2024-06-11 17:54

1.確定代扣代繳性質：首先，需要確認代扣代繳的增值稅是否符合財稅【2016】36號第二十五條規定的項目。
  2.填寫增值稅納稅申報表：在電子稅務局中，選擇“申報繳納”選項，并找到“增值稅適用于小規模納稅人”的申報表。
  3.填寫代扣代繳部分：代扣代繳稅收繳款憑證：如果代扣代繳的增值稅有相應的稅收繳款憑證，應將其填寫在增值稅納稅申報表附列資料（二）的第7欄次“代收代繳稅收繳款憑證”。代扣代繳稅收繳款書抵扣清單：同時，在《代扣代繳稅收繳款書抵扣清單》中填寫扣繳納稅人的統一社會信用代碼。
  4.核對并申報：仔細核對填寫的申報表信息，確保代扣代繳部分的信息準確無誤。點擊“申報”按鈕進行申報。
  5.特殊情況：如果代扣代繳的增值稅與公司的正常銷售業務混合在一起，可能需要進一步區分銷售額，并在申報表中分別填寫。
  6.確認發送：在“一窗式比對”通過后，點擊“確認發送”。申報表發送成功后，可以轉到申報結果查詢界面查看申報結果。