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送心意

東老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2024-06-07 10:04

您好，是一般納稅人嗎？如果是的話直接補提增值稅就成

心靈美的檸檬 追問

2024-06-07 10:08

補提另一個科目計什么

東老師 解答

2024-06-07 10:09

比如說是一般納稅人就是這么做，借應交稅費應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅（少計提金額）

心靈美的檸檬 追問

2024-06-07 10:36

這樣轉出未交增值稅就有余額了

東老師 解答

2024-06-07 10:37

這種方式就是存在余額的，你想不存在約上嗎？

心靈美的檸檬 追問

2024-06-07 11:21

對怎么平謝謝老師

東老師 解答

2024-06-07 11:22

那您可以換一個計提方式，借應交稅費應交增值稅銷項稅額  貸應交稅費應交增值稅進項稅額 應交稅費-未交增值稅（少計提差額）

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相關問題討論
普通發票不需要做應交稅費的，直接借銀行存款貸主營業務收入就可以的
2022-05-11 08:39:38
你好 不是的，但是一個月計提多次增值稅很少見的
2022-01-19 21:01:37
你好，一般是這樣的， 增值稅計提和繳納會計分錄： 1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸：應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 3、如果上月的已繳稅金，上月交納時： 借：應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸：銀行存款 4、月末結轉： 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2022-03-22 17:11:58
轉出未交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅 繳納增值稅，借：應交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款
2022-04-03 22:07:26
你好，是一般納稅人單位，根據銷項稅額、進項稅額做相應的結轉分錄嗎？
2021-10-23 19:32:59
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