老師，我們公司是去年成立的新公司，處于虧損狀態，填企業所得稅申報表的時候，職工薪酬稅收金額比賬面金額高一點，企業所得稅應該調減，但公司不用交所得稅，我還需要寫會計分錄嗎？

微信用戶 追問

2024-06-03 16:56

申報的時候，這個差數，對以后有什么影響嗎？

東老師 解答

2024-06-03 16:56

這個沒有問題，沒有什么影響。

微信用戶 追問

2024-06-03 16:58

12月計提的工資，1月份已經紅沖并重新計提，發放工資了

東老師 解答

2024-06-03 16:58

下次申報的時候正常申報就可以了。

微信用戶 追問

2024-06-03 17:03

我現在賬上還是顯示那個利潤總額的數，不體現納稅調整后的數，應該在哪里提現出來嗎

東老師 解答

2024-06-03 17:04

你這個是因為是在今年修改的，只能在今年體現的。

微信用戶 追問

2024-06-03 17:07

雖然我申報稅務金額跟賬上金額出現了差數，但是我什么也不需要做，是嗎？

東老師 解答

2024-06-03 17:08

對，因為賬上也沒有什么可以調整的。