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樸老師

職稱： 會計師

2024-05-24 14:20

同學你好
1035825.03
是小微企業嗎

金剛芭比饅頭 追問

2024-05-24 14:22

高新技術企業。。。。

樸老師 解答

2024-05-24 14:22

所得稅稅率是百分之五還是15%

金剛芭比饅頭 追問

2024-05-24 14:26

這樣么，如果計提了所得稅，那資產負債應交稅費是不是要增加這個金額，未分配利潤增加這個金額

樸老師 解答

2024-05-24 14:29

利潤分配未分配利潤減少

金剛芭比饅頭 追問

2024-05-24 14:34

這個計提所得稅是按利潤總額的15%計提么

樸老師 解答

2024-05-24 14:35

是小微企業優惠按5%
高新企業優惠按15%

金剛芭比饅頭 追問

2024-05-24 14:35

不是應該按應納稅所得額來計提么

樸老師 解答

2024-05-24 14:36

應納稅所得額是計算所得稅的基礎
你這個有調增的就加上調增的
沒有就按毛利

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相關問題討論
您好，不需要調減 再不分錄 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費——應交企業所得稅
2020-05-19 09:48:30
可以的，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅。
2022-02-10 17:27:39
是的，12月是否需要計提所得稅得看情況的哈，每個季度的末月如果是盈利算下來需要交就需要計提所得的說
2022-01-13 15:53:37
您好，這個是需要的，1個季度了這個
2023-10-13 15:08:41
同學您好，同時調整未分配利潤 　　借：以前年度損益調整-所得稅。貸：應交稅費-應交所得稅 借：利潤分配－未分配利潤 　　貸：以前年度損益調整。 　　補交稅款時 　　借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款 實務中中，小企業會計準則 借：利潤分配一未分配利潤 貨：應交稅費一應交所得稅 繳納時：借：應交稅費一應交所得稅 貨：銀存
2023-06-11 20:35:36
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