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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-05-22 14:56

企業所得稅匯算時確實需要上傳財務報表。根據《中華人民共和國企業所得稅法》第五十四條的規定，企業在報送企業所得稅納稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。這明確指出了在進行企業所得稅匯算清繳時，企業需要報送財務會計報告，即財務報表。


至于季報零申報而年報提示更正申報的問題，這可能是由于在季報時雖然進行了零申報，但在年報時稅務部門對企業的財務報表和其他相關資料進行了更詳細的審核，發現了一些需要更正或調整的地方。


對于這種情況，可以按照以下步驟進行處理：


首先，需要登錄電子稅務局或前往稅務征收大廳，進入更正申報界面。
選擇需要更正的申報表種類，即《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)》，并設置正確的申報表所屬期起止時間。
在更正申報前，需要先確認基礎信息，包括核對《A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》等信息。
根據更正的內容，修改相應的數據。注意，如果報表存在下一級附表，數據只能由下一級附表自動生成，所以在更正時要從下一級附表開始。
提交更正后的申報表，并附上修改納稅申報的情況說明，包括修改申報的年度、修改申報的原因、修改申報主表及附表的具體行次等。

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:03

2023年度報表是按2023年12月報表上傳嗎？為什么之前上傳2022年報的報表和做賬軟件里2022年12月報表不一致呢

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:07

2023年報的利潤表上期金額是2022年的年末金額嗎

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:09

利潤表這個本期金額是不是填本年累計金額，上期金額是不是填去年的累計金額

樸老師 解答

2024-05-22 16:10

同學你好
是2022年的年度金額

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:17

資產負債表按12月的數據填對不對

樸老師 解答

2024-05-22 16:19

是12月底的對的
因為這個表是累計的

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:20

利潤總額負的就沒所得稅吧，搞不懂財務軟件里怎么還有所得稅

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:21

這是財務軟件的為什么負的還有所得稅

樸老師 解答

2024-05-22 16:28

負數咩有所得稅的
軟件問題吧

每天進步一點 追問

2024-05-22 16:38

老師，這個所得稅是2023年5月交2022年的所得稅，2023年上傳報表該填入嗎

樸老師 解答

2024-05-22 16:40

有上期數據就可以填寫

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相關問題討論
你好 可以的 可以這么做的
2025-02-08 18:58:02
是先申報財務報表
2023-04-27 14:30:49
企業所得稅匯算時確實需要上傳財務報表。根據《中華人民共和國企業所得稅法》第五十四條的規定，企業在報送企業所得稅納稅申報表時，應當按照規定附送財務會計報告和其他有關資料。這明確指出了在進行企業所得稅匯算清繳時，企業需要報送財務會計報告，即財務報表。 至于季報零申報而年報提示更正申報的問題，這可能是由于在季報時雖然進行了零申報，但在年報時稅務部門對企業的財務報表和其他相關資料進行了更詳細的審核，發現了一些需要更正或調整的地方。 對于這種情況，可以按照以下步驟進行處理： 首先，需要登錄電子稅務局或前往稅務征收大廳，進入更正申報界面。 選擇需要更正的申報表種類，即《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)》，并設置正確的申報表所屬期起止時間。 在更正申報前，需要先確認基礎信息，包括核對《A000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》等信息。 根據更正的內容，修改相應的數據。注意，如果報表存在下一級附表，數據只能由下一級附表自動生成，所以在更正時要從下一級附表開始。 提交更正后的申報表，并附上修改納稅申報的情況說明，包括修改申報的年度、修改申報的原因、修改申報主表及附表的具體行次等。
2024-05-22 14:56:51
你好，學員，這個企業所得稅是按照利潤表的收入 增值稅實際是按照開票收入
2023-09-21 10:11:24
同學，你好 也是0申報
2022-04-05 14:09:20
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