去年開給客戶的發票多開了紅沖 借:應收賬款 含稅金額負數 貸:以前年度損益調整 退票的不含稅數負數 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數 這樣記對嗎老師？

木心 追問

2024-05-20 15:12

那我這樣寫對嗎？

家權老師 解答

2024-05-20 15:13

不對，不需做以前年度損益調整

木心 追問

2024-05-20 15:23

我也是直接紅沖的銷項和收入，但是我們會計說我對，但是也不給我說怎么改，我是再會計學堂看到這個所以問您的

家權老師 解答

2024-05-20 15:26

因為申報本年的稅就是直接紅沖的銷項和收入，你調整了以前年度損益了，那么本年的增值稅收入跟所得收入和開票數據都不一致