請問計提工資，如只有管理費， 借：管理費用，貸：應付職工薪酬，這個金額=員工實際到手的工資+個稅+個人承擔的社保+公司承擔的社保，對嗎？

我我 追問

2024-05-20 13:54

那我問錯了，我是要問 應付職工薪酬，是都加上對嗎

暖暖老師 解答

2024-05-20 13:56

是的，這就對了，包括你說的這些

我我 追問

2024-05-20 13:58

好的，然后23年匯算清繳 5050表第1行第1列要填：應付職工薪酬 貸方余額對嗎，那其實寫分錄時，這個科目里包含了個稅和個人社保了的對吧？那管理費用也含了個稅和個人社保了呀，是否要調增呢

暖暖老師 解答

2024-05-20 13:59

不需要的，這里都不需要調整

我我 追問

2024-05-20 14:47

老師由于各種原因，23年  有的月份把個人承擔的金額未記入 借：管理費用，貸：應付職工薪酬，要么就是有的月份公司部分的社保 未記入借：管理費用，貸：應付職工薪酬。現在是 應付職工薪酬 不等于 管理費用的工資社保合計，那5050表的第1格怎么填呢

暖暖老師 解答

2024-05-20 14:48

從新計算下這里自己

我我 追問

2024-05-20 14:50

是填 23年全年 員工實際到手的工資 +個稅+個人承擔的社保 +公司承擔的社保，是這個數嗎

暖暖老師 解答

2024-05-20 14:51

是的，你全部加起來就是了