老師您好，請問一下應付賬款和應收賬款有一些往來掛著賬，現在想要處理一些以前的賬，這些應付和應收的借方貸方余額要怎么調整呢

粗心的身影 追問

2024-05-17 09:22

同一家公司的應收應付

粗心的身影 追問

2024-05-17 09:23

沒明白老師您問同一家公司的意思，就是我們公司賬面掛著一些應收應付，想要弄平，想問問怎么處理

微微老師 解答

2024-05-17 09:29

您好，不是想弄平就弄平 的，需要依據的。比如你欠A公司的10萬，A公司有欠你5萬，和A公司商量后才能互沖的。

粗心的身影 追問

2024-05-17 09:33

老師您好，比如我們開票給客戶了，但是客戶不是按照開票金額回來的，少回來了1000元這樣，那這種要怎么沖。因為知道這個款項回不來了

微微老師 解答

2024-05-17 09:36

您好，這種，你需要開部分1000的紅字發票沖掉沒回款的金額，或者是計入營業外支出。但不能稅前扣除。

粗心的身影 追問

2024-05-17 09:41

開紅字也是開這個客戶的？那估計不行，那只能做營業外支出了。老師，還有一種情況是，客戶款進來了，但是我們未開票出去的，所以應收掛著貸方余額，那現在給這些客戶開票對方也不需要的，這種情況有什么處理辦法嗎

微微老師 解答

2024-05-17 09:46

您好，未開票，我可以理解為你還沒確定收入嗎？

粗心的身影 追問

2024-05-17 09:59

確定收入了，款從對公賬戶收了，但是因為各種原因沒開出發票

微微老師 解答

2024-05-17 10:05

您好，確認收入繳納稅款，又收到了款，為什么還會掛賬的？

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:10

一開始有的款從對公進來了，但是客戶又不需要發票，就掛賬了

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:12

我們會計賬是款和發票對上才能持平，有任何一個不平的，就算是一毛錢，不是就掛賬了，對吧老師。像這種我正常是要把票開出才能平，但是客戶又不需要這個票。不知道能不能處理

微微老師 解答

2024-05-17 10:19

你好，你收到錢，又確認了收入。但是沒開票是怎么入賬的？

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:28

比如有個客戶，我們21年的時候銷售了三單貨給他，分別2000，,2,000，3000，錢都是從對公賬戶進來的，這樣應收賬款的貸方不就體現了這三筆錢合計7000嗎，然后在22年我們開出了5000的發票，應收賬款的借方就體現了5000元，掛賬2000就是這么來的，顯示應收賬款的貸方余額2000元。

微微老師 解答

2024-05-17 10:29

你好，就是你這2000還沒確認收入啊。

微微老師 解答

2024-05-17 10:30

未開票也需要確認收入的

借：應收賬款2000
貸：主營業務收入
貸：銷項稅

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:34

那如果確認了收入，不就是得開出這個發票嗎，我可以這么理解嗎？沒開票，又在憑證里確認了這個收入，銷項稅額不就和實際對不上了

微微老師 解答

2024-05-17 10:38

你好，你申報的時候有個未開票收入的，你收到了錢還不確定收入，你這不是偷稅漏稅了嗎

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:40

那就是如果客戶不需要就不需要開票，直接在系統申報未開票收入就可以了對吧，那需要備注好申報的未開票對應的是哪一筆哪一個客戶的嗎

微微老師 解答

2024-05-17 10:41

您好，是的啊。備注不備注看你們需求。

粗心的身影 追問

2024-05-17 10:42

好的，明白了，謝謝老師！！

微微老師 解答

2024-05-17 10:44

 不客氣，如果問題解決了，麻煩給個五星好評，如果還有疑問，請繼續提問，謝謝。