你好，請問去年一次性攤銷了29萬的裝修費，今年稅務要我們按照三年分攤，是要調多少金額出來，怎么調整呢？

站在33樓的貓 追問

2024-05-15 17:04

29萬是總金額，裝修去年1月份就結束了，票是12月份收到的

站在33樓的貓 追問

2024-05-15 17:05

公司是三月份注冊的，4月份建賬的

bamboo老師 解答

2024-05-15 17:21

您當時分錄怎么寫的
單位用什么會計準則

站在33樓的貓 追問

2024-05-16 09:48

小企業會計準則，分錄是 借 管理費用-裝修費    貸  長期待攤費用-裝修費

bamboo老師 解答

2024-05-16 09:49

借：利潤分配-未分配利潤  借方負數
貸： 長期待攤費用-裝修費 貸方負數  
請問房屋在租入的還是自己單位名下的?

站在33樓的貓 追問

2024-05-16 09:56

自己單位買的，是在12月份的賬上加一筆這個分錄嗎，之前的不動？

bamboo老師 解答

2024-05-16 10:06

您去年的帳沒有結轉到2024 還可以繼續做賬 是這個意思嗎？

站在33樓的貓 追問

2024-05-16 10:26

結轉了，但是可以反結賬的，現在是稅務局讓我們調整報表，那不就是要改12月份的賬嘛

bamboo老師 解答

2024-05-16 10:35

是的 那就可以12月份寫調整分錄
對應的四季度的申報表跟財務報表都要更正  調整金額290000-290000/36*9=217500
借：管理費用  借方負數
貸： 長期待攤費用-裝修費 貸方負數