您好，老師，匯算清繳的財務報表跟第四季度預繳的要一一致嗎？如果不一致，是要先修改第四季度的財務報表，在匯算清繳嗎？

郭老師 解答

2024-05-15 13:34

你帳上修改過嗎？去年12月份修改了沒有？

Emilly 追問

2024-05-15 13:35

多做了折舊，12月反結轉做了修改，忘了計提法定盈余公積，在12月做了修改

郭老師 解答

2024-05-15 13:37

你好，那你申報給稅務局的也得修改。

Emilly 追問

2024-05-15 13:38

我是不是要作廢12月財務報表，修正12月的財務報表，重新報第四季度的企業所得稅，在進行匯算清繳？

郭老師 解答

2024-05-15 13:40

是的，對的，是這么做的。