老師：我們公司現在查賬發現2021年期末和2022年期初應付賬款余額不一致，現在要調整2022年應付賬款科目把余額調一致怎么調，2022應付賬款少計了18萬。這個可以調嗎？

沙粒 追問

2024-05-14 10:46

當時做賬時這個金額是暫估的成本，但是做成了財務費用。

沙粒 追問

2024-05-14 10:47

當時做賬時這個金額是暫估的成本，但是做成了財務費用。但是匯算清繳的時候又沒有了財務費用，按主營業務成本申報的，所以現在要改成跟報表一致的，那應付賬款-暫估款就導致了余額不一致

微微老師 解答

2024-05-14 10:49

您好你是匯算和會計賬上的金額存在差異，是嗎？

沙粒 追問

2024-05-14 10:54

您好你是匯算和會計賬上的金額存在差異，是嗎？-----------------是的，賬上成本少18萬，財務費用多18萬，匯算清繳：成本多18萬，財務費用少18萬，這樣子的

微微老師 解答

2024-05-14 10:59

您好，匯算上的差異不需要調整賬務的

沙粒 追問

2024-05-14 11:00

那現在審計公司的說我們賬上的發生額和余額和匯算清繳對不上呢？

微微老師 解答

2024-05-14 11:03

您好，那應該是你做錯賬導致的而不是稅會差異導致的，所以需要調整吧。

沙粒 追問

2024-05-14 11:05

可以這樣理解，就是做錯賬導致的，我上面問您的就是要怎么去調賬呢，沒說要改匯算清繳的報表

微微老師 解答

2024-05-14 11:09

您好，抱歉，我看了下，是我理解您的意思了。對應付賬款的金額進行調整即可。

沙粒 追問

2024-05-14 11:10

直接在2022年調整就可以了是嗎？老師那要怎么做分錄呢？我就是不知道怎么去做分錄調

微微老師 解答

2024-05-14 11:11

您好，你之前的分錄是怎么樣子的呢？麻煩提供下。

沙粒 追問

2024-05-14 11:13

之前是這樣做的

微微老師 解答

2024-05-14 11:17

2022應付賬款少計了18萬，這個怎么涉及到應付賬款的呢？