老師，咨詢一下，4月報銷了一筆差旅費，但當時有1張發票5月1號才收到，發票日期就是5月1號的，怎么辦？費用已經在4月報銷完了，金額是0.48，稅額0.01，通行費

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-11 11:47

在5月紅沖這一條應交稅費嗎？

郭老師 解答

2024-05-11 11:48

對的是的，是這么做的。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-11 11:51

分錄是這樣嗎？
借 管理費用-0.47
    進項稅-0.01
貸 銀行存款 -0.48
借借 管理費用0.47
    進項稅0.01
貸 銀行存款 0.48

郭老師 解答

2024-05-11 11:52

可以的，可以這么做的

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-11 11:56

我能不寫銀行存款，直接貸管理費用和進項稅嗎？

郭老師 解答

2024-05-11 11:56

可以可以這么做的
這把銀行存款改成上面的往來科目，其他應收款或者其他應付款。

晚風庭院落梅初 追問

2024-05-11 11:57

說錯了，直接借管理費用和進項說正數和負數

郭老師 解答

2024-05-11 12:01

可以的，可以這么做的。