老師，想咨詢您幾個(gè)問題，快整暈了。就是我們公司跨區(qū)域發(fā)生了業(yè)務(wù)，4月開了9個(gè)點(diǎn)的票但是沒有預(yù)繳2%稅款。想請教您幾個(gè)問題：問題一：按照上述情況，4月做收入賬務(wù)的時(shí)候，銷項(xiàng)稅額應(yīng)該計(jì)入9%的稅款還是7%的稅款？如果是4月開票，4月當(dāng)月預(yù)繳了稅款，做收入賬務(wù)的時(shí)候，應(yīng)該計(jì)入9%的稅款還是7%的稅款？問題二：以您的角度，先開票，跨月再預(yù)繳稅款會有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)。問題三：是不是目前的情況下，5月繳4月稅，就必須要繳9個(gè)點(diǎn)對應(yīng)的稅額？能不能在稅額抵減情況表里填寫2%的抵減。

王璐璐老師

職稱：中級會計(jì)師,初級會計(jì)師

2024-05-09 18:46

你好，問題一，現(xiàn)在做賬是9個(gè)點(diǎn)的哈，

王璐璐老師解答

2024-05-09 18:46

問題二，如果是稅務(wù)局沒要你預(yù)交增值稅你自己也沒有主動(dòng)去交，這個(gè)其實(shí)沒關(guān)系的，有些稅務(wù)局沒盯那么緊，也可以不預(yù)交增值稅的

王璐璐老師解答

2024-05-09 18:47

問題三，是不是目前的情況下，5月繳4月稅，就必須要繳9個(gè)點(diǎn)對應(yīng)的稅額？能不能在稅額抵減情況表里填寫2%的抵減。一一對的

王璐璐老師解答

2024-05-09 19:40

加油，等你的好評哦

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