@ 追問

2024-05-09 08:38

處置虧損了，長投只做了買入，后續(xù)變化什么也沒做，因為不會做，然后交易性金融就連買入賣出什么都沒做，一直在其他貨幣資金掛著，

吳衛(wèi)東老師 解答

2024-05-09 08:39

我的意思是你長投和金融資產(chǎn)實際都賣了嗎？

@ 追問

2024-05-09 08:42

長投這個是另一個公司的小股東，從那個公司退出了，錢大概率是給不了，那個公司一直沒錢，快注銷了，金融資產(chǎn)是徹底賣完后，比方原來是50萬入金，后來成了賣完后剩下5萬了，這樣

吳衛(wèi)東老師 解答

2024-05-09 08:44

長投沒賣那稅后上面就要調整，你會計上確認損失  稅法上沒有  要納稅調整。金融資產(chǎn)這個實際賣了，會計和稅法處理應該是一樣  都是實際虧損應該不需要調整。會計上虧了多少   稅法也虧了多少

@ 追問

2024-05-09 13:31

那我這張表具體如何填呢，負數(shù)填寫嘛

吳衛(wèi)東老師 解答

2024-05-09 13:40

賣虧了就填負數(shù)就行    

@ 追問

2024-05-09 13:41

那個長投那個做納稅調整增加是嗎

吳衛(wèi)東老師 解答

2024-05-09 13:47

對的。需要納稅調增。等被投資單位注銷或者破產(chǎn)的時候 就可以作為損失申報了

@ 追問

2024-05-09 14:01

那如果我們本期的收入和成本都很少，就是投資收益虧損比較大，系統(tǒng)還提示不行呢

吳衛(wèi)東老師 解答

2024-05-09 14:05

這是提示你，如果是據(jù)實填報那就沒有問題。