老師，我們是外貿公司，國外客戶的貨款收不回來，這個所得稅匯算如何處理？如何填報？

愁哇愁哇滴 追問

2024-05-08 21:34

怎么核銷處理？

愁哇愁哇滴 追問

2024-05-08 21:39

就是做了營業外支出，可以稅前扣除嗎？

冉老師 解答

2024-05-08 21:42

借營業外支出
貸應收賬款

冉老師 解答

2024-05-08 21:42

核銷的話，可以稅前扣除

愁哇愁哇滴 追問

2024-05-08 22:08

我們用的小企業會計準則，且沒計提壞賬、沒核銷

冉老師 解答

2024-05-08 22:09

沒計提壞賬的話，可以直接核銷，前提是確定收不回來了

愁哇愁哇滴 追問

2024-05-08 22:15

直接從應收轉到營業外支出的

愁哇愁哇滴 追問

2024-05-08 22:34

老師，我這個壞賬要調增，填表怎么填

冉老師 解答

2024-05-08 22:36

直接從應收轉到營業外支出的

冉老師 解答

2024-05-08 22:36

在壞賬準備里面納稅調增