請問計提一筆費用1萬，到時候開票會開6%的專票， 計提時 借管理費用 1 貸 預提費用 1 到時候發票來了，沖預提費用 借 預提費用， 貸 其他應付款 但是有個稅額在這里，要怎么做賬啊

郭老師 解答

2024-05-08 12:29

你這個1萬如果是加稅合計的話，你的管理費用會出現負數。

天天向上 追問

2024-05-08 12:32

老師，如果不是價稅合計呢，計提時是借 管理費用1  貸 預提費用1    后面開票了，沖 借  預提費用  1    進項稅額0.06    貸其他應付款  這樣嗎

郭老師 解答

2024-05-08 12:34

不對

這個其他應付款合計起來是1
你這個不對，你的費用多了

天天向上 追問

2024-05-08 12:36

老師，那請您做一筆完 整的分錄，比如價稅合計費用是1萬元，計提 和來發票要怎么做賬呢

郭老師 解答

2024-05-08 12:37

借管理費用1-0.06
應交稅費，應交增值稅進項1-0.06
貸其他應付款，1
借預提費用1借管理費用負1

天天向上 追問

2024-05-08 12:52

老師那如果是不含稅1，然后發票不含稅也是1.怎么做計提和沖賬啊

郭老師 解答

2024-05-08 12:53

借管理費用1應交稅費，應交增值稅進項貸，其他應付款

借預提費用借業管理費用-1。

郭老師 解答

2024-05-08 12:53

或者是按照你上面那種方法也可以。