老師，我把今年1月份的兩張費用發票不小心放到23年12月份因為沒有付款做了費用計提并申報了企稅，現在檢查出來了，我把這兩筆費用在24年1月做了紅沖，但是老感覺不對呢，現在在做23年匯算了，這筆費用我需要調增嗎？怎么做才正確呢

劉坤 追問

2024-05-07 18:20

是的在23年12月做了計提借：管理費用，貸：其他應付款，在24年1月支出的時候發現了并做了紅沖，支出的分錄我寫的是借：管理費用，貸：銀行存款，我的想法是在23年扣過了，24年就不能再扣了，這樣的話，23年匯繳不用調增，24年不做費用支出，這樣可以嗎

郭老師 解答

2024-05-07 18:23

可以的，可以這么做的

劉坤 追問

2024-05-07 18:30

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-05-07 18:34

不用客氣，工作愉快。