老師，代收代付的賬務會計分錄要怎么做， 比例1月份代收1月份部分平臺款1萬，2月份代收1月份剩余平臺款1萬，然后2月份再付供應商結算款1.5萬，主營業務收入是5千，1月份和2月份的分錄分別要怎么做

王璐璐老師 解答

2024-04-27 10:43

2月做，借銀行存款1 貸，其他應付款1   借，其他應付款2 貸，銀行存款1.5 主營業務收入0.5

張小帽 追問

2024-04-27 10:44

那結算款這塊呢，1月的結算是2月份支付的

王璐璐老師 解答

2024-04-27 10:44

2月做，借銀行存款1 貸，其他應付款1 借，其他應付款2 貸，銀行存款1.5 主營業務收入0.5
一一直接做這個就可以，可以平賬的

張小帽 追問

2024-04-27 10:47

這樣1月份的利潤不是就對不上嗎

王璐璐老師 解答

2024-04-27 10:53

你好，你想在哪個月確認收入呀，我之前看你文字是說2月確認收入0.5元

王璐璐老師 解答

2024-04-27 10:53

你好，你想在哪個月確認收入呀，我之前看你文字是說2月確認收入0.5萬元

張小帽 追問

2024-04-27 10:56

要在1月份確認收入

王璐璐老師 解答

2024-04-27 10:57

你好，是一月確認0.5萬元的收入，2月確認0.5萬元的收入嗎

張小帽 追問

2024-04-27 10:59

主營業務收入0.5萬是在1月份確認，供應商的結算也是在1月份，但是是在2月份付款

張小帽 追問

2024-04-27 11:03

然后2月份代收1月份的剩余平臺款1萬，這個是不是要做計提呢，這本來就是1月份的代收款，只是2月份才到賬

王璐璐老師 解答

2024-04-27 11:09

主營業務收入0.5萬是在1月份確認，供應商的結算也是在1月份，但是是在2月份付款一一 借，銀行存款 貸，其他應付款0.5 主營業務收入0.5

王璐璐老師 解答

2024-04-27 11:10

然后2月份代收1月份的剩余平臺款1萬，這個是不是要做計提呢，一想計提到什么科目呀

張小帽 追問

2024-04-27 11:12

那2月收到的這個1月份剩余平臺款不也是屬于1月份的代收款嗎

王璐璐老師 解答

2024-04-27 11:15

你好，這個就看你們的合同是怎么跟對方約定付款時間的