郭老師，請問一下，我們單位這個月剛剛開始申請登記為一般納稅人，這個月沒有開票，只收到一張專票，這張發票款已經付了，我這個月必須要進行抵扣勾選嗎？

郭老師 解答

2024-04-26 09:14

要報稅期之前都行。

郭老師 解答

2024-04-26 09:29

好，把這個應交增值稅進項改成應交稅費待認證。

郭老師 解答

2024-04-26 09:37

是的對的，是這么做的

夏花花 追問

2024-04-26 09:13

如果這個月需要抵扣勾選，是必須在月底最后一天抵扣勾選，還是最遲在下個月申報增值稅的時候抵扣勾選呢

夏花花 追問

2024-04-26 09:28

老師，那我這個月的賬能正常做嗎？因為買的是商品
借:庫存商品
    應交稅費-應交增值稅進項稅額
   貸:銀行存款
這樣可以嗎

夏花花 追問

2024-04-26 09:36

好的，那還想請問一下，如果我直接做進項稅額，是不是就要都選，然后留抵就行？