老師你好！我想問一下2023年我管理費用多做了一筆，那2024年我應該怎么調整，麻煩說一下具體分錄！

Cherry 追問

2024-04-23 16:56

不用調整2023年未分配利潤嗎？

Cherry 追問

2024-04-23 16:57

其實我本來想反結轉的，但是報表什么的都要變，我又不想去稅務局改報表，所以就想做一筆損益調整！

Cherry 追問

2024-04-23 16:59

2023年年未結轉損益：借未分利潤6000，貸：本年利潤    2024年調整后不用相反分錄做一筆嗎？還是等到2024年再做？

鄒老師 解答

2024-04-23 17:01

你好，調整分錄是在24年做，不調整23年的報表數據，是調整24年的。
結轉分錄是，借：以前年度損益調整—管理費用 ，貸：利潤分配—未分配利潤

Cherry 追問

2024-04-23 17:27

那是不是在2024年年未，才做這一筆分錄是嗎？借：以前年度損益調整—管理費用 ，貸：利潤分配—未分配利潤

鄒老師 解答

2024-04-23 18:17

你好，是做調整分錄的當月（發現23年管理費用多做一筆的時候），就需要結轉到  利潤分配—未分配利潤 

Cherry 追問

2024-04-23 18:31

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2024-04-23 18:31

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。