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bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2024-04-18 11:02

您好
匯算清繳小微企業 申報年度企業所得稅不要勾選一般企業收入明細表和一般企業成本明細表

學無止境 追問

2024-04-18 11:03

老師期間費用明細表也不用勾選嗎？不勾選是不是也不用填寫呀

bamboo老師 解答

2024-04-18 11:04

期間費用明細表也不用勾選  不勾選是也不用填寫

學無止境 追問

2024-04-18 11:04

老師，請問這個小型微利企業免于填這三個表，是依據哪個政策呀

bamboo老師 解答

2024-04-18 11:06

《國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》(國家稅務總局公告2018年第58號)第三條規定，小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》（A101010）、《金融企業收入明細表》（A101020）、《一般企業成本支出明細表》（A102010）、《金融企業支出明細表》（A102020）、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。  

學無止境 追問

2024-04-18 11:07

老師，以前年度這三個表均有勾選和填寫，請問不填寫有什么風險嗎

bamboo老師 解答

2024-04-18 11:07

不填寫沒有風險啊 允許的啊

學無止境 追問

2024-04-18 11:25

好的，老師，沒有什么壞賬損失是不是可以不勾選資產損失稅前扣除及納稅調整明細表

bamboo老師 解答

2024-04-18 11:35

沒有什么壞賬損失是可以不勾選資產損失稅前扣除及納稅調整明細表

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你好，先填寫主表，然后你去填寫選擇明細表，小型物理企業免填寫一般收入，一般成本，還有期間費用明細表，這些期間費用、收入成本都在主表里面填寫就可以的。然后職工薪酬明細表，固定資產征收明細表，這些必須是填寫的，如果有需要調整的項目，納稅調整明細表里面可以在這里面填寫，保存了主表之后，你打開小型微利企業減免明細表，彌補虧損明細表，這些打開保存一下就可以了，自動填寫的。
2023-02-09 11:48:26
你好，小微企業，匯算清繳企業所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款
2022-10-29 15:59:43
小微企業企業所得稅匯算清繳免填表單包括： 1.《小型微利企業企業所得稅月（季）度納稅申報表》（簡稱：小型微利企業企業所得稅月（季）度申報表）； 2.《小型微利企業企業所得稅年度納稅申報表》（簡稱：小型微利企業企業所得稅年度申報表）； 3.《小型微利企業企業所得稅季度預繳納稅申報表》（簡稱：小型微利企業企業所得稅季度預繳申報表）； 4.《小型微利企業企業所得稅匯算清繳申報表》（簡稱：小型微利企業企業所得稅匯算清繳申報表）。 小型微利企業企業所得稅匯算清繳申報表的填寫要點有： 1.在稅收管理機關指定的征管軟件上錄入企業基本信息； 2.在稅收管理機關指定的征管軟件上錄入企業本季度各種納稅申報表中實際已繳納稅款和應繳稅款； 3.在稅收管理機關指定的征管軟件上完成本季度匯算清繳申報表的確認； 4.在稅收管理機關指定的征管軟件上完成本季度匯算清繳申報表的確認； 5.在稅收管理機關指定的征管軟件上完成本季度匯算清繳申報表的確認。 拓展知識：小型微利企業企業所得稅匯算清繳申報表是企業在自行申報企業所得稅時，需要提供的重要憑證之一。該表格具有申報企業所得稅的統計、匯算清繳功能，可以更有效地幫助企業申報企業所得稅，減少稅負。
2023-02-27 14:15:09
你好 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款
2022-05-05 16:49:57
你好，調整完的應納稅所得額。
2022-02-07 09:57:45
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