你好，我想問一下，我們公司是代業主，裝修款都是和業主實報實銷的，供應商和我們結算，我們和業主請款，這樣的話我是掛往來的，借其他應付款/其他應收款，貸銀存/應付賬款，。但是現在供應商給我們開了專票進項票，是可以抵稅的這個我應該怎么做賬比較合理呢？

奇異果 追問

2024-04-17 17:36

是這樣記賬嗎？

冉老師 解答

2024-04-17 17:37

是的，同學，是這樣記賬的

奇異果 追問

2024-04-17 17:54

還有就是我想問一下他這個發票是當月收到的進項發票要當月完成認證嗎？可以下個月或者之后再認證吧？然后做賬我還是要當月做到待認證進項稅額嗎？

冉老師 解答

2024-04-17 17:56

可以以后認證抵消

可以直接做到進項稅科目

奇異果 追問

2024-04-17 18:00

就是我當月取得了這個發票，當月做賬就要做：借營業外收入，貸應交稅費-應交增值稅-應交進項稅額或者應交稅費-待認證進項稅額。這樣記賬嗎？

冉老師 解答

2024-04-17 18:01

借應交稅費-應交增值稅-應交進項稅額或者應交稅費-待認證進項稅額
貸營業外收入

奇異果 追問

2024-04-17 18:01

噢噢對對，寫反了，謝謝老師！！！！

冉老師 解答

2024-04-17 18:02

不客氣，同學，祝你生活愉快