老師，應收負數年報時填入應付，匯繳風險有提示怎么辦

繁 華 追問

2024-04-17 13:35

計入預收不會有風險提示了嗎？風險：資產負債表中應收賬款的增加額大于營業收入的增加額，可能會被稅務機關懷疑存在銷售不計收入或者將收入計入往來賬，少繳企業所得稅的問題。請核實申報數據填報是否有誤。

王小山老師 解答

2024-04-17 13:42

符合你真實業務就可以，調到預收款重新申報再看一下，如果還有這個提示那不是你重分類的問題，你預收賬款比營業收入多很多就不合理了

繁 華 追問

2024-04-17 13:45

這個風險時剛剛調到預收后申報好了，馬上接著再檢測了下風險后顯示的，不知道是實際間隔不夠長還是預收賬款比營業收入多很多也會提示風險呢

王小山老師 解答

2024-04-17 13:51

如果你是剛改的財務報表就做的年報，那有可能是稅務系統還沒更新，你明天試試再報年報還會有這個提示不

繁 華 追問

2024-04-17 14:04

老師，應收負數修改正數匯繳通不過，如果改成原來的樣子應收負數，匯繳風險提示會有嗎？

王小山老師 解答

2024-04-17 14:15

你是說應收負數改成預收正數通不過？

繁 華 追問

2024-04-17 14:48

不是，是問如果年報應收負數匯繳會有提示嗎

繁 華 追問

2024-04-17 14:53

營業收入是0，

王小山老師 解答

2024-04-17 14:53

你可以試試，因為金額小這種情況不影響，就怕金額過大

王小山老師 解答

2024-04-17 14:54

營業收入是0 ，你預收是多少