送心意

家權老師

職稱稅務師

2024-04-17 09:16

清理殘值
借:固定資產清理
        累計折舊
貸:固定資產
變賣
借:銀行存款
貸:固定資產清理
      應交稅費-增值稅-銷項(小規模今年是1%
結轉清理余額
借:營業外支出
貸:固定資產清理

借:固定資產清理
貸:營業外收入

玉兒 追問

2024-04-17 09:21

沒有超過免征額,增值稅怎么調整

家權老師 解答

2024-04-17 09:23

把那個增值稅轉入營業外收入-稅費減免

玉兒 追問

2024-04-17 09:27

還有請問因為出售固定資產保險公司退回賬上的保費,沒有發票的而且跨年收回的,是直接沖減管理費用-車輛保險費還是要做以前年度損益調整,或者做營業外收入

家權老師 解答

2024-04-17 09:28

可以沖今年交的保費,如果今年沒交就計入營業外收入

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相關問題討論
你好,找供應商直接說明不要小規模即可
2022-03-21 14:43:34
你好!開票金額3萬, 付款也是付3萬。
2022-01-21 22:10:12
你好同學,一般納稅人是沒辦法改成小規模的。
2022-02-16 15:35:09
你好 個體戶可能是小規模納稅人,也可能是一般納稅人(并不是說個體戶就一定是?小規模納稅人的) ?小規模納稅人,不需要認定,領取執照之后默認就是??小規模納稅人
2023-07-02 18:26:16
不可以的,小規模納稅人不可以收專票的,他不能抵扣的
2022-04-26 17:28:18
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